某子公司級供電局內(nèi)部控制體系建設(shè)項(xiàng)目

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一、業(yè)務(wù)挑戰(zhàn)

? ? ? 該供電局由分公司轉(zhuǎn)變成為直屬子公司后，管理模式的轉(zhuǎn)變使企業(yè)面臨的戰(zhàn)略、運(yùn)營等風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)一步加大，各業(yè)務(wù)領(lǐng)域的管理要求也有所提高。但與有效管控經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)還存在一定距離，內(nèi)控管理理念有待加強(qiáng)。風(fēng)險(xiǎn)管控要求與日常工作進(jìn)一步融合，加強(qiáng)內(nèi)部管理規(guī)范化，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)可控是企業(yè)現(xiàn)階段管理重點(diǎn)。

二、工作方法

“價(jià)值型”內(nèi)控管理體系內(nèi)涵

? ? ? 元韜咨詢通過深入了解企業(yè)管理現(xiàn)狀和企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略，提出了構(gòu)建“三全、四化”的內(nèi)控管理體系建設(shè)模式，即以“表單化、指標(biāo)化、信息化、精益化”為手段，建設(shè)覆蓋“全員、全風(fēng)險(xiǎn)、全過程”的“‘價(jià)值型’內(nèi)控管理體系”：
? ? ??1、規(guī)劃實(shí)現(xiàn)“價(jià)值型”內(nèi)控體系的5年建設(shè)路徑。
? ? ? 2、基于《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》要求，進(jìn)行一體化管理制度評審，確保業(yè)務(wù)活動(dòng)設(shè)計(jì)符合內(nèi)控要求。
? ? ? 3、制定21個(gè)業(yè)務(wù)領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)的對應(yīng)控制措施，并落實(shí)至崗位，固化在管理制度和業(yè)務(wù)流程。
? ? ? 4、搭建內(nèi)部控制管理體系框架，規(guī)范內(nèi)控管理運(yùn)作機(jī)制。
? ? ? 5、全面評價(jià)和監(jiān)督內(nèi)部控制設(shè)計(jì)和運(yùn)行，發(fā)現(xiàn)管理的薄弱環(huán)節(jié)，提出改進(jìn)建議，形成內(nèi)控評價(jià)報(bào)告。
? ? ? 6、研究內(nèi)控成熟度模型，為如何評價(jià)內(nèi)控體系整體運(yùn)行水平有效性提供標(biāo)準(zhǔn)。

三、實(shí)現(xiàn)價(jià)值

? ? ? 1、夯實(shí)基礎(chǔ)管理，從制度、流程全面落實(shí)內(nèi)控管理要求，實(shí)現(xiàn)內(nèi)控工作常態(tài)化，確保經(jīng)營活動(dòng)合法合規(guī)。
? ? ? 2、通過內(nèi)控評價(jià)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和改進(jìn)管理盲點(diǎn)，實(shí)現(xiàn)持續(xù)改進(jìn)，提高管理效率。
? ? ? 3、引入內(nèi)控成熟度模型，為企業(yè)內(nèi)控管理水平不斷提升提供方向和指引。